ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ (БАНКРОТСТВА) КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

Пароль для архива: s4TKkVe53WdtbCx
ЮЛОВА Екатерина Сергеевна
ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ (БАНКРОТСТВА) КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
Специальность: 12.00.03 - гражданское право; предпринимательское право; семейное право; международное частное право
Диссертация на соискание ученой степени кандидата юридических наук
Научный руководитель - кандидат юридических наук, доцент Е. В. Протас Научный консультант - доктор юридических наук И.В. Дойников
С О Д Е Р Ж А Н И Е
Введение 4
Глава 1. Банкротство кредитных организаций и его развитие как
института российского права 13
1.1 Несостоятельность и банкротство кредитных организаций: понятие и процедуры 13
1.2 Социально-экономическая и правовая обусловленность особенностей банкротства кредитных организаций 28
1.3 Развитие института несостоятельности (банкротства) кредитных организаций 38
Глава 2. Правовое регулирование досудебных процедур банкротства кредитных организаций 58
2.1 Правовое обеспечение сохранности и восстановления имущества кредитной организации 58
2.2 Назначение временной администрации после отзыва лицензии на осуществление банковских операций 87
Глава 3. Правовое регулирование судебных процедур банкротства кредитных организаций 115
3.1 Особенности процедур банкротства, обусловленные лицензированием банковских операций 115
3.2 Особенности конкурсного производства 148
Заключение 166
Библиографический список 169
ПРИНЯТЫЕ СОКРАЩЕНИЯ 1. Нормативно - правовые акты АПК - Арбитражный процессуальный кодекс РФ от 24 июля 2002 г.
ГК РФ - Гражданский Кодекс Российской Федерации, часть первая от 30 ноября 1994 г., часть вторая от 26 января 1996 г.
Закон о банкротстве - Федеральный закон от 26 октября 2002 г. № 127 - ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».
Закон о банкротстве 1998 г. - Федеральный закон от 8 января 1998 г. № 6- ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».
Закон о ЦБ РФ - Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Цен-тральном банке Российской Федерации (Банке России)».
ЗоБД - Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и бан-ковской деятельности».
НБКО - Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ «О несостоя-тельности (банкротстве) кредитных организаций».
1. Официальные издания ВБР - Вестник Банка России
Вестник ВАС РФ - Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации
РГ - Российская газета
СЗ РФ - Собрание законодательства Российской Федерации
2. Прочие сокращения АРКО - Агентство по реструктуризации кредитных организаций ВАПОЛ - временная администрация по управлению кредитной организа¬цией, назначенная после отзыва у этой организации лицензии на осуществление банковских операций в соответствии с ч. 2 ст. 17 НБКО
ЦБ РФ - Центральный банк Российской Федерации (Банк России)
ФАС - Федеральный арбитражный суд
ФСФО РФ - Федеральная служба России по финансовому оздоровлению и банкротству
Актуальность темы исследования. Функциональная способность кре¬дитных организаций к накоплению и перераспределению капитала, созданию кредитных денег, организации и осуществлению расчетов обусловливает определяющее значение банковской деятельности для развития рыночной экономики России. Кредитный потенциал банковской системы прямо пропор¬ционален уверенности будущих клиентов и вкладчиков в возврате своих средств в случае несостоятельности кредитной организации. Поэтому обеспе¬чение доверия субъектов гражданского оборота к кредитным организациям служит залогом использования временно свободных денежных средств для финансирования инноваций, кредитования реального сектора, стимулирования предпринимательства, улучшения уровня жизни населения.
Общие для юридических лиц положения законодательства о несостоя-тельности (банкротстве), не учитывающие специфику хозяйственной деятель-ности и правового статуса кредитных организаций, оказываются неэффектив-ными при их применении к этой категории должников. Необходимость разра-ботки специальных правил, регулирующих процедуры банкротства кредитных организаций, подтверждается соответствующей тенденцией как русского дореволюционного, так и современного зарубежного права.
Крайне негативные последствия краха отечественных коммерческих бан¬ков, наиболее ярко проявившиеся в результате кризиса августа 1998 г., ставят в разряд первостепенных проблему адекватности и достаточности существующе¬го правового регулирования банкротства кредитных организаций для защиты интересов их кредиторов, общества и государства. Сотням тысяч кредиторов причинен имущественный и моральный ущерб, в том числе в результате злоупотреблений органов управления кредитной организации, а также лиц, участвующих в деле о банкротстве, как в преддверии, так и в ходе процедур банкротства. В 1999 г. арбитражными судами принято решение о признании банкротом - 182, в 2000 г. - 136, в 2001 г. - 77, в 2002 г. - 100 кредитных организаций . Требования кредиторов, среди которых российские и иностран¬ные граждане, промышленные, торговые, кредитные и иные организации, публично-правовые образования, не удовлетворяются полностью или в боль¬шей части, средства обесцениваются в результате девальвации. Следствием являются неисполнение этими лицами своих обязательств и обязанностей по уплате обязательных платежей, рост задолженности по заработной плате, нарушение работы расчетной системы, несостоятельность иных субъектов предпринимательской деятельности, дестабилизация общей социально-экономической ситуации. Неспособность государства предотвратить расхище¬ние в процессе банкротства привлеченных кредитными организациями средств препятствует в итоге установлению уважительного отношения мирового сообщества к России и налаживанию международных связей.
Несмотря на принятие в последние годы целого ряда нормативно¬правовых актов, регулирующих особенности правового регулирования несо¬стоятельности (банкротства) кредитных организаций, многие теоретические и практические вопросы, возникающие в этой сфере, остаются неразрешенными, законодательные нормы - нечеткими и несогласованными, а существенные особенности правовой природы этого вида должников - неучтенными. Акту-альность темы исследования подтверждается разработкой Государственной Думой изменений и дополнений к Федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (далее по тексту - Закон о банкротстве кредитных организаций).
Степень научной разработанности проблемы. Развитию законодатель¬ства о банкротстве юридических лиц уделено большое внимание представите¬лями как дореволюционной, так и современной правовой мысли. Защищен ряд диссертаций в области правового регулирования банкротства А.Б. Агеевым,
А.А. Дубинчиным, Е.Е. Еньковой, Ю.П. Свит, В.В. Степановым, М. В. Телюки- ной, В.Н. Ткачевым и др. В то же время институту несостоятельности кредит¬ных организаций на протяжении всего его существования в отечественном праве уделяется несоразмерно мало внимания. Освещение рассматриваемого института либо затрагивает отдельные аспекты выбранной темы , либо ее уголовно-правовой, арбитражно-процессуальный, финансово-экономический срезы . Практика предупреждения несостоятельности кредитных организаций и процедур их банкротства также недостаточно анализировалась и обобщалась. По отдельно взятым вопросам опубликовано незначительное количество научно-практических работ такими правоведами, как С.А. Голубев, В.В. Зайцева, Н.Г. Лившиц, И.С. Михайленко, С.В. Сарбаш, М.В. Телюкина и др. Среди попыток наиболее глубокого освещения исследуемой темы необходимо отметить работы Г. А. Тосуняна и А.Ю. Викулина, К.Т. Трофимова. На моно¬графическом уровне практически не нашел отражения такой аспект банкротст¬ва кредитных организаций, как защита прав и законных интересов их много¬численных кредиторов, находящихся в процессе банкротства в качестве эконо¬мически ущемленной стороны. Между тем исследование проблемы защиты кредиторов кредитных организаций нормами законодательства о банкротстве имеет особое значение для обеспечения экономического развития и социальной стабильности.
Цель исследования состоит в проведении комплексного анализа правово¬го регулирования несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, опыта его применения, в выделении наиболее существенных теоретических и практических проблем этой области общественных отношений и выработке на этой основе предложений по совершенствованию действующего законодатель-ства.
Для достижения указанной цели были поставлены следующие задачи исследования:
- определить содержание категории «банкротство кредитных организа¬ций»;
- показать социально-экономическую и правовую обусловленность осо-бенностей банкротства кредитных организаций для определения направлений совершенствования этого правового института;
- выделить и охарактеризовать этапы развития правового регулирования несостоятельности (банкротства) кредитных организаций в России;
- разработать научно обоснованные рекомендации по совершенствованию правового обеспечения сохранности и восстановления имущества кредитной организации при осуществлении мер по предупреждению ее несостоятельно¬сти;
- раскрыть влияние лицензирования банковских операций на правовое ре-гулирование судебных процедур банкротства кредитных организаций;
- провести анализ конкурсного производства кредитной организации.
Объект и предмет исследования. Объектом исследования являются об-щественные отношения, складывающиеся в процессе банкротства кредитных организаций с момента возникновения у них оснований для осуществления мер по предупреждению несостоятельности до завершения конкурсного производ-ства. Предметом исследования выступают российское и зарубежное правовое регулирование несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, практика его применения, научные разработки в данной области.
Методологическая основа исследования. При подготовке диссертации использовались общенаучная методология познания действительности, а также частнонаучные методы: исторический, сравнительного правоведения, систем¬ного анализа, комплексного анализа, метод конкретных социологических исследований - анализ статистических данных, в том числе данных судебной и банковской практики.
Теоретическая основа исследования. Теоретическую базу работы соста¬вили научные труды А.Э. Бардзкого, А.Х. Гольмстена, А.Н. Гурьева, К.И. Малышева, Л.М. Варшавского, И.И. Кауфмана, Е.А. Нефедьева, А.Н. Трайнина,
Н.А. Тура, Я.И. Печерина, Г.Ф. Шершеневича и иных представителей дорево-люционной правовой мысли и банковского дела, а также исследования совет¬ских и современных ученых: С.Е. Андреева, С.А. Андрюшина, П.Д. Баренбойм, Е.А. Васильева, А.Ю. Викулина, А.В. Виноградова, В.В. Витрянского, В.В. Геращенко, И.Ф. Гиндина, С.А. Голубева, В.Н. Горюнова, В.П. Грибанова, С.Ю. Евсеева, Е.Ю. Ерпылевой, Л.Г. Ефимовой, А.Ю. Кабалкина, Д.А. Лебеде¬ва, Г.К. Лунтовского, М.Г. Масевич, П.В. Медведева, О.А. Никитиной, Л.А. Новоселовой, О.М. Олейник, Е.А. Павлодского, Т.В. Парамоновой,
В.Ф. Попондопуло, В.В. Степанова, Е.А. Суханова, А.Л. Тарасевич, М.В. Телюкиной, В.Н. Ткачева, Г.А. Тосунян, К.Т. Трофимова, других отечествен¬ных и иностранных авторов.
Эмпирическая база исследования. В работе проанализированы норма¬тивно-правовые акты; акты Конституционного Суда РФ; опубликованные и неопубликованные материалы практики Высшего Арбитражного Суда РФ, федеральных арбитражных судов Дальневосточного, Западно-Сибирского, Московского, Поволжского, Северо-Западного, Уральского округов, Арбит-ражного суда г. Москвы по делам о банкротстве кредитных организаций. Помимо этого исследование опирается на практику Банка России и кредитных организаций, банков «Восток-Запад», «МАПО-Банк» и «Местбанк»; на стати-стическую и иную информацию Высшего Арбитражного Суда РФ, ЦБ РФ, Ассоциации российских банков, а также представленную в правовых, экономи-ческих, банковских изданиях; данные, приведенные в публикациях ведущих специалистов и руководителей Банка России, Агентства по реструктуризации кредитных организаций, ФСФО РФ, правоохранительных и налоговых органов, членов временных администраций, арбитражных управляющих.
Научная новизна исследования. Диссертация представляет собой одно из первых комплексных монографических исследований правового регулиро¬вания несостоятельности (банкротства) кредитных организаций. Научная новизна работы заключается в следующем:
- предложен новый подход к формулировке и разграничению понятий не-состоятельности и банкротства кредитных организаций с учетом использования этих терминов законодательством и практикой;
- представлена авторская трактовка понятия, признаков и классификации процедур банкротства кредитных организаций;
- предложены новые способы правового обеспечения своевременного и эффективного осуществления мер по предупреждению несостоятельности кредитной организации;
- обоснован и разработан комплекс мер по совершенствованию правового регулирования банкротства кредитных организаций, более полно учитывающий их экономико-правовой статус после отзыва лицензии на осуществление банковских операций;
- аргументирована целесообразность установления новой процедуры бан-кротства кредитных организаций, определены ее содержание, участники, правовые последствия.
Основные положения, выносимые на защиту:
1. Понятия «несостоятельность» и «банкротство» кредитной организации целесообразно разграничить следующим образом: «несостоятельность» - это финансовое состояние, предусмотренное ст. 2 Закона о банкротстве кредитных организаций; «банкротство кредитной организации» - процесс применения к кредитной организации совокупности экономических и правовых мер, досудеб-ных и судебных процедур, связанных с предупреждением ее несо¬стоятельности, рассмотрением и разрешением арбитражным судом дела о ее банкротстве, обеспечением соразмерного и наиболее полного удовлетворения требований ее кредиторов.
2. Процедура банкротства кредитной организации - это комплекс после-довательных мер, устанавливающий особый правовой статус кредитной организации и ее органов управления, а также особый правовой режим ее имущества, вводимый Банком России либо арбитражным судом с определенной целью на определенный срок при наличии оснований, предусмотренных законодательством о банкротстве. Банкротство кредитной организации включа¬ет досудебные и судебные процедуры. Досудебные процедуры могут быть классифицированы в зависимости от цели проведения: 1) процедуры, имеющие целью предупреждение несостоятельности (финансовое оздоровление, назначе-ние временной администрации с ограничением полномочий исполнительных органов кредитной организации, назначение временной администрации с приостановлением полномочий исполнительных органов кредитной организа¬ции, реорганизация); 2) процедуры, не имеющие такой цели (назначение временной администрации после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций).
3. Институт банкротства кредитных организаций на дореволюционном этапе развития был направлен на повышение защиты кредиторов. Современное законодательство о банкротстве продолжает эту традицию и имеет тенденцию введения норм, защищающих наиболее слабую в экономическом отношении сторону (кредиторов).
4. Для защиты прав и законных интересов кредиторов от нарушений на стадии досудебных процедур, связанных с совершением неправомерных действий в отношении имущества и документации кредитной организации, а также для эффективного осуществления мер по предупреждению несостоятель¬ности, поощрения реорганизации необходим комплекс мер, включающий установление обязанности ЦБ РФ назначать в кредитную организацию времен¬ную администрацию на наиболее раннем этапе ухудшения финансового со¬стояния, расширение пределов контроля полномочий органов управления должника, дополнение оснований признания сделок кредитной организации недействительными.
5. Отзыв лицензии на осуществление банковских операций без учета его целесообразности лишает это обязательное условие возбуждения дела о бан-кротстве кредитных организаций его защитной функции, препятствует сохра-нению временно неплатежеспособного должника, ограничивает возможность предупреждения несостоятельности. Назначение временной администрации представляется оптимальным основанием для освобождения Банка России от обязанности отозвать лицензию на осуществление банковских операций, предусмотренной ч. 2 ст. 20 ЗоБД.
6. Отсутствие законодательного разграничения полномочий ЦБ РФ и ар-битражного суда по восстановлению отозванной лицензии на осуществление банковских операций порождает незащищенность прав кредиторов. Повыше¬нию их правовой защиты послужит отнесение восстановления отозванной лицензии к исключительной компетенции арбитражного суда (с учетом моти¬вированного заключения Банка России).
7. Правовое регулирование процедуры наблюдения и совокупности мер, применяемых к кредитной организации с момента отзыва у нее лицензии, позволяет рассматривать назначение временной администрации после отзыва лицензии как досудебный аналог процедуры наблюдения. Действующее законодательство допускает дублирование функций временного управляющего и временной администрации, формальность первого собрания кредиторов кредитной организации, в связи с чем обосновывается преимущество исключе¬ния наблюдения из числа процедур в деле о банкротстве кредитных организа¬ций с одновременным совершенствованием правового режима досудебной процедуры «назначение временной администрации после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций».
8. Негативные последствия ликвидации кредитной организации, длитель-ность и высокая стоимость процедур банкротства, предпочтительность защиты интересов кредиторов и стабильности банковской системы свидетельствуют о необходимости предоставления и в ходе судебных процедур возможности про-ведения мероприятий по предотвращению несостоятельности и ликвидации кредитных организаций, реструктуризации их задолженности, присоединению к финансово устойчивой кредитной организации, переводу долга, прекращению производства по делу о банкротстве. Это порождает необходимость введения самостоятельной судебной процедуры банкротства кредитных организаций - реструктуризации.
Теоретическая и практическая значимость исследования. Теоретиче¬ские выводы и практические предложения могут быть использованы для дальнейшей научной разработки затронутых проблем, совершенствования правового регулирования банкротства кредитных организаций, а также в процессе преподавания курсов гражданского, предпринимательского, конкурс¬ного и банковского права, при составлении учебных и методических пособий. Ряд положений может использоваться в деятельности кредитных организаций, временных администраций по управлению кредитными организациями, арбит-ражных управляющих, правоохранительных органов.
Апробация результатов исследования. Положения и выводы диссерта¬ции были одобрены в ходе обсуждения работы в Научно-исследовательском центре Московской академии экономики и права. Материалы исследования используются в учебном процессе при преподавании курсов «Правовое регули-рование финансовой несостоятельности (банкротства)», «Гражданское право», «Конкурсное право» в Московском государственном индустриальном универ-ситете и Московской академии экономики и права; при проведении процедур банкротства в инвестиционном банке «Восток-Запад» и коммерческих банках «МАПО-Банк» и «Местбанк». Основные выводы были изложены на научной конференции «Актуальные вопросы права» в 2000 г. в Московском государст-венном индустриальном университете. По теме диссертации опубликовано семь научных статей.
Структура диссертации обусловлена целями и задачами работы. Дис-сертация состоит из введения, трех глав, объединяющих семь параграфов, заключения и списка использованной литературы.
ГЛАВА 1. БАНКРОТСТВО КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ЕГО РАЗВИТИЕ КАК ИНСТИТУТА РОССИЙСКОГО ПРАВА